SARJA: 9 syytä miksi yrityksesi kassa on jatkuvasti kriisissä. OSA 5: luotat tulokseen, et kassaan

OSA 5: Hyvä tulos ei tarkoita, että kassassa on rahaa

Moni yrittäjä katsoo tuloslaskelmaa ja ajattelee, että kaikki on kunnossa. Yritys näyttää voitolliselta mutta kassassa ei silti ole rahaa.

Miten se on mahdollista?

Koska tulos ja kassavirta eivät ole sama asia.

Voit tehdä hyvää tulosta paperilla, vaikka samaan aikaan:

• asiakkaat eivät maksa laskujaan
• varastoon sitoutuu rahaa
• investoinnit syövät kassaa
• lainoja lyhennetään
• verot ja alvit erääntyvät

Silloin yritys voi olla "kannattava" ja silti ajautua kassakriisiin.

Talousnäkökulma

Tuloslaskelma kertoo, onko liiketoiminta teoriassa kannattavaa. Kassavirta kertoo, onko yrityksellä oikeasti rahaa maksaa palkat, verot ja laskut.

Tyypillisiä syitä sille, että tulos näyttää hyvältä mutta kassa ei:

• myyntisaamiset kasvavat
• käyttöpääoma sitoutuu
• poistot parantavat tulosta ilman kassavaikutusta
• investointeja ei huomioida tuloslaskelmassa samalla tavalla kuin kassassa

Yksi yleisimmistä harhoista pk-yrityksissä

Tilikausi oli voitollinen, joten kaiken pitäisi olla kunnossa. Ei pitäisi. Yritys voi tehdä esimerkiksi 50 000 € voittoa ja silti joutua maksuvaikeuksiin, jos kassavirta on negatiivinen. Siksi taloutta ei voi johtaa pelkän tuloksen perusteella.

Kenelle tämä on relevantti?

Yrittäjille ja pk-yritysten johdolle, jotka:

• tekevät voitollista tulosta mutta kokevat kassapainetta
• ihmettelevät, miksi rahaa ei ole tilillä
• seuraavat tulosta, mutta eivät kassavirtaa tai käyttöpääomaa

Moni yrittäjä seuraa tulosta, mutta harva seuraa kassavirtaa. Ota yhteyttä, jos haluat nähdä, miltä yrityksesi todellinen rahatilanne näyttää.